La finance responsable de A à Z

A

30% Club France Investor Group

Créé en 2011, le 30% Club Investor Group a pour but de :

• Coordonner l’approche de la communauté des investisseurs à l’égard de la diversité, en particulier pour expliquer les arguments en faveur d’un conseil d’administration et d’une équipe de la haute direction plus diversifiés,
• Exercer nos droits de propriété, y compris le vote et l’engagement, pour apporter des changements au sein des conseils d’administration et des équipes de la haute direction de l’entreprise,
• Encourager tous les investisseurs à s’engager sur la question de la diversité avec les présidents des conseils d’administration et les équipes de la haute direction.

En France depuis 2020, le 30% Club Investor Group regroupe des sociétés de gestion et des investisseurs assurantiels. Dans leur déclaration d'intention, les membres affirment leur principal objectif : que les instances dirigeantes des entreprises du SBF 120 réservent au moins 30% des sièges à des femmes d’ici 2025.

Crédit Mutuel Asset Management est membre du 30% Club France Investor Group depuis 2020.

Access to Medicine Foundation

La Fondation a été créée en 2003 dans le but d'encourager l'industrie pharmaceutique à s’investir davantage pour les deux milliards de personnes qui n'ont toujours pas accès aux médicaments. Pour ce faire, elle définit les mesures que les sociétés pharmaceutiques peuvent et doivent prendre afin d'améliorer l'accès aux médicaments dans les pays à revenu faible et intermédiaire, ainsi que pour réduire la résistance aux antimicrobiens (AMR), puis analyse ce qu'elles font réellement. En pratique, cela signifie discuter avec les experts de la santé mondiale de l'accès aux médicaments, de l'AMR et de l'industrie pour définir des mesures ambitieuses, mais réalisables que les sociétés pharmaceutiques peuvent prendre. Elle compare ensuite les entreprises à ces attentes et rend gratuitement toutes ses recherches accessibles au public. Pour traduire ses résultats en actions, elle s'engage avec les entreprises évaluées et avec des organisations du secteur privé, des donateurs, des ONG, des gouvernements et la communauté des investisseurs.

Crédit Mutuel Asset Management est membre du 30% Club France Investor Group depuis 2020.

B

Business For Nature

Business For Nature est une coalition mondiale qui rassemble des organisations commerciales, de conservation et des entreprises avant-gardistes. Elle encourage les entreprises à s'engager et à agir pour inverser la perte de la nature, et préconise une plus grande ambition politique. Ses principaux objectifs sont :

• Amplifier la voix des entreprises pour encourager l'adoption d'un cadre mondial de la biodiversité pour l'après-2020 lors de la Convention des Nations Unies sur la diversité biologique (COP15 de la CDB).
• Renforcer les preuves de leadership commercial et l'élan sur la nature grâce à son réseau croissant d'entreprises qui s'engagent et agissent pour la nature et plaident pour des politiques ambitieuses.
• Contribuer à simplifier et à faire converger les messages de haut niveau des entreprises sur la nature et la politique climatique.

En 2021, Crédit Mutuel Asset Management est signataire de l'invitation à l'action « nature is everyone business ».

C

CDP - Carbon Disclosure Project

Fondé en 2000, CDP est un organisme de bienfaisance à but non lucratif qui gère un système mondial de publication pour les investisseurs, les entreprises, les villes, les États et les régions afin de les aider à mesurer et à gérer leurs impacts environnementaux, risques et opportunités en matière de changement climatique, de sécurité, d'eau et de déforestation.

CIES - Comité Intersyndical de l'Epargne Salariale

Le Comité intersyndical de l’épargne salariale (CIES) a été créé en janvier 2002 par la CFDT, la CFTC, la CFE-CGC et la CGT. Il travaille au développement de l’épargne salariale pour tous les salariés et à la promotion de l’Investissement Socialement Responsable (ISR).

Les syndicats membres du CIES veulent garantir aux salariés que leur épargne est investie de manière responsable, que les entreprises dans lesquelles est placée cette épargne respectent des critères sociaux, environnementaux et de gouvernance de haut niveau.

Le rôle du CIES n’est pas de gérer directement les fonds d’épargne salariale, mais de contrôler l’exercice de leur gestion. Ce contrôle passe par la labellisation de fonds d’investissement.

Code de transparence AFG

Le Code de transparence est la version française du Code de transparence européen qui a été conçu et approuvé par l’AFG, le FIR et l’EUROSIF en 2012. Il est obligatoire pour tous les fonds ISR ouverts au public gérés par des sociétés de gestion adhérentes de l’AFG ou du FIR. Il engage les sociétés de gestion à répondre aux questions posées pour chacun des fonds ISR ouverts au public qu’elles gèrent. Les signataires doivent se référer au présent Code de transparence dans tous leurs documents, site internet, etc.

Les fonds signataires du Code se doivent de donner des informations exactes en langage clair et compréhensible par un large public, adéquates et actualisées, pour permettre à l’ensemble des parties prenantes, plus particulièrement aux investisseurs et épargnants, de mieux comprendre la prise en compte des politiques et les pratiques d’intégration des enjeux ESG à la politique d’investissement des fonds.

Dans un contexte réglementaire très favorable à l’ESG et à la lutte contre le changement climatique, les réponses à ce Code permettront aux fonds ISR des sociétés de gestion de répondre notamment aux dispositions de l’article 173 (paragraphe VI) de la Loi sur la Transition Énergétique pour la Croissance Verte n° 2015-992 du 17 août 2015 (LTECV).

La réponse aux questions du Code permet de se conformer aux prescriptions réglementaires.

E

Eurosif

Eurosif est la première association européenne fondée en 2001 pour la promotion et l’avancement de l’investissement durable et responsable à travers l’Europe, au profit de ses membres.

Eurosif a pour objectif de :

• Promouvoir les meilleures pratiques en matière d’ISR au nom de ses membres.
• Promouvoir une réglementation et une législation européennes qui soutiennent le développement de l’ISR.
• Accompagner ses membres dans le développement de leur activité ISR.
• Promouvoir le développement et la collaboration entre les SIF (Sustainable Investment Forum) à travers l’Europe.
• Fournir des recherches et des analyses sur le développement et les tendances du marché de l’ISR en Europe.
• Sensibiliser et accroître la demande d’ISR sur l’ensemble des marchés de capitaux européens.

Le FIR (Forum pour l’Investissement Responsable) est membre fondateur d'Eurosif.

F

Finance FAIR

FAIR pour Financer, Accompagner, Impacter, Rassembler.

FAIR est une association née en 2021 de la fusion entre Finansol et Impact Invest Lab (IILAB), référent historique et laboratoire d’innovation sur l’impact. Elle fédère des acteurs de la finance à impact en France. Plus de 110 membres : entreprises solidaires, banques, sociétés de gestion, ONG, grandes écoles et personnalités, y sont engagés. Cette expertise française vaut référent à l’international. FAIR gère désormais le label Finansol décerné aux produits d’épargne solidaire et autres produits d’épargne destinés au grand public. Les acteurs concernés par le secteur de la finance à impact social, s’engagent vers une démarche de solidarité. Ils ont ainsi pour objectif de favoriser le retour à l'emploi, au logement pour les personnes exclues, le développement des énergies renouvelables et de l’agriculture biologique, le soutien à l’entrepreneuriat dans les pays en développement...

Finance For Biodiversity Pledge

Le Finance For Biodiversity Pledge est un engagement collectif de banques, de gestionnaires d’actifs, d'assureurs et de fonds d’impact, à collaborer, à s’engager, à évaluer leur propre impact sur la biodiversité, à fixer des objectifs et à rendre compte des questions de biodiversité d’ici 2024 au plus tard.

Les signataires reconnaissent que la biosphère de la Terre est le fondement de la résilience et du progrès humains, et qu’elle est soumise à un stress croissant. En tant qu’institutions financières, elles soulignent la nécessité de protéger la biodiversité et d’inverser la perte de la nature au cours de cette décennie, résolutions appuyées à la Conférence des Parties (COP 15) en octobre 2021, comme à la Convention sur la Diversité Biologique (CDB) en mai 2021.

Crédit Mutuel Asset Management est signataire de l'engagement depuis 2021.

Finance for Tomorrow

Finance for Tomorrow réunit l’ensemble des acteurs privés, publics et institutionnels de la Place de Paris désireux de s’engager pour une finance qui mise sur un avenir durable et conjugue investissement de long terme avec prise en compte des défis environnementaux et sociaux.

Fin 2015, l’adoption de l’Accord de Paris et des objectifs de développement durable de l’ONU ont mis en lumière le défi énorme que représentait le financement de la transition énergétique. L'Initiative Green & Sustainable Finance a été lancée en 2016 par Paris Europlace. En juin 2017, l'Initiative a été rebaptisée « Finance for Tomorrow » et est devenue une branche de Paris Europlace, pour faire de la finance verte et durable un élément moteur du développement de la Place de Paris et la positionner en centre financier de référence sur ces enjeux. Elle réunit plus de 80 membres signataires d’une charte commune visant à réorienter les flux financiers vers une économie bas-carbone et inclusive, en cohérence avec l’Accord de Paris et les Objectifs de Développement de Durable (ODD) de l’ONU.

FIR - Forum pour l'Investissement Responsable

Créé en 2001, le FIR est une association multiparties prenantes qui a pour objet social de promouvoir et développer l’investissement responsable et ses meilleures pratiques. Il regroupe des investisseurs, des gestionnaires de fonds, des spécialistes de l’analyse sociale et environnementale, des consultants ainsi que des syndicats, des ONGs, des universitaires. Les actions du FIR se déploient dans différents domaines : le dialogue et l’engagement, la sensibilisation du grand public, le soutien à la recherche académique, la pédagogie au travers de publications variées. Avec d’autres SIFs (Sustainable Investment Forum), le Forum pour l’Investissement Responsable - French SIF est membre fondateur du réseau européen : Eurosif.

Crédit Mutuel Asset Management est membre du FIR depuis 2004.

G

GBP - Green Bond Principles

Les Green Bond Principles (GBP) sont des lignes directrices volontaires qui recommandent la transparence et la publication, et favorisent l'intégrité dans le développement du marché des obligations vertes en clarifiant l'approche de l'émission d'une obligation verte. Les GBP sont destinées à être largement utilisées par le marché car elles fournissent aux émetteurs des orientations sur les éléments clés nécessaires au lancement d'une obligation verte. Ainsi, elles aident les investisseurs en favorisant la disponibilité des informations nécessaires pour évaluer l'impact environnemental de leurs investissements en obligations vertes et les souscripteurs en proposant des étapes essentielles qui faciliteront des transactions préservant l'intégrité du marché. Les GBP recommandent un processus et une information clairs pour les émetteurs, que les investisseurs, les banques, les souscripteurs, les arrangeurs, les agents de placement et autres peuvent utiliser pour comprendre les caractéristiques d'une obligation verte donnée. Les GBP soulignent la nécessité de transparence, d'exactitude et d'intégrité des informations qui seront divulguées et communiquées par les émetteurs aux parties prenantes par le biais de composantes essentielles et de recommandations clés.

Les GBP reposent sur les 4 principes suivants :

• L'utilisation des fonds : seuls des projets à bénéfices environnementaux sont sélectionnables.
• La sélection et l'évaluation des projets : l'émetteur de l'obligation doit prévoir comment il choisit les projets qu'il souhaite financer et comment il les évalue dans le temps.
• La gestion du produit de l'émission : les fonds issus de l'émission obligataire doivent être séparés des fonds issus des autres activités de l'émetteur, permettant ainsi la traçabilité.
• Le Reporting : a minima annuellement, l'émetteur d'une obligation verte doit produire un rapport sur les projets financés présentant l'allocation des fonds ainsi qu'une mesure physique des bénéfices environnementaux apportés.

Crédit Mutuel Asset Management est signataire des GBP depuis 2015.

GCEL - Global Coal Exit List

La liste GCEL est une base de données publique fournissant des indicateurs sur la chaîne de valeurs de l'industrie du charbon pour 2 300 sociétés (groupes et filiales). Cette liste est établie par l’ONG Urgewald et ses partenaires depuis 2017 et mise à jour annuellement. L’objectif est de fournir des informations détaillées aux investisseurs souhaitant se désinvestir du charbon.

I

I4CE - Institute for Climate Economics
Institut de l’économie pour le climat

L’Institut de l’économie pour le climat (I4CE) est une association experte de l’économie et de la finance dont la mission est de faire avancer l’action contre les changements climatiques.

Grâce à ses recherches appliquées, l’Institut contribue au débat sur les politiques liées au climat. Il rend aussi publiques des analyses pour appuyer la réflexion des institutions financières, des entreprises ou encore des territoires et les aider à intégrer concrètement les enjeux climatiques dans leurs activités.

I4CE est une association d’intérêt général, à but non lucratif, fondée en 2015 par la Caisse des Dépôts et l’Agence Française de Développement.

ICGN - International Corporate Governance Network

Créé en 1995 en tant qu’organisation dirigée par des investisseurs, l’International Corporate Governance Network a pour mission de promouvoir des normes efficaces de gouvernance d’entreprise et de gestion des investisseurs afin de faire progresser des marchés efficaces et des économies durables dans le monde entier. Nos positions politiques sont guidées par les principes de gouvernance mondiale (Global Governance Principles) et les principes de gérance mondiale de l’ICGN, qui sont mis en œuvre pour :

• Influencer les politiques en fournissant une source fiable d’opinion des investisseurs sur la gouvernance et la gérance.
• Connecter les pairs lors d’événements mondiaux pour améliorer le dialogue entre les entreprises et les investisseurs autour de la création de valeur à long terme.
• Éclairer le dialogue par l’éducation afin d’améliorer le professionnalisme des pratiques de gouvernance et d’intendance.

IIGCC - Institutional Investor Group on Climate Change

La mission du groupe est de soutenir et de permettre à la communauté des investisseurs de réaliser des progrès significatifs et réels d’ici 2030 vers un avenir zéro émission nette et résilient. Cet objectif sera atteint grâce à des décisions d’allocation du capital, à la gérance et à un engagement fructueux avec les entreprises, les décideurs et les autres investisseurs.

L’IIGCC travaille avec les entreprises, les décideurs et les autres investisseurs pour aider à définir les pratiques d’investissement, les politiques et les comportements des entreprises nécessaires pour lutter contre le changement climatique. Abordant les questions clés, il opère également en étroite collaboration avec d’autres groupes d’investisseurs et joue un rôle de premier plan dans les initiatives mondiales des investisseurs sur le changement climatique.

L’IIGCC compte parmi ses membres un large éventail de propriétaires et de gestionnaires d’actifs. Cela inclut bon nombre des plus grands investisseurs institutionnels et gestionnaires d’actifs mondiaux et européens.

Crédit Mutuel Asset Management est membre de l'IIGCC depuis 2018.

IILAB - Impact Invest Lab

L’IILAB se définit comme une plateforme d’expérimentation et de développement de l’investissement à impact social, créée à l'initiative de six membres fondateurs : la Caisse des Dépôts, le Centre Français des fonds et fondations, le Comptoir de l’Innovation, le Crédit Coopératif, Finansol et le Mouves. Un collectif de 75 acteurs la constitue, avec pour objectif de faire avancer la recherche en matière de finance à impact social en France. Ces travaux représentent une contribution supplémentaire aux réflexions en cours sur la finance à impact et, plus particulièrement, sur l’élaboration d'outils de mesure et d'évaluation de l’impact environnemental et social des investissements. En 2021, elle devient FAIR, suite à sa fusion avec Finansol.

Investors For a Just Transition

Finance for Tomorrow annonce en juin 2021 le lancement de « Investors for a Just Transition » : la première coalition mondiale d’engagement des investisseurs sur la transition juste. Réunissant les gestionnaires d’actifs et les propriétaires d’actifs de l’écosystème financier français, ainsi que les entreprises, la coalition vise à promouvoir une transition socialement acceptable vers des économies à faible émission de carbone.

Les objectifs de la coalition sont de trois ordres :

• Encourager les entreprises à intégrer la transition juste dans leur stratégie environnementale par un dialogue régulier avec elles.
• Promouvoir les bonnes pratiques dans les secteurs les plus touchés par la transition environnementale.
• Faciliter la collaboration entre les investisseurs et les entreprises.

Crédit Mutuel Asset Management est membre de la coalition depuis octobre 2021.

S

SASB - Sustainability Accounting Standard Board

La SASB a été fondée en tant qu’organisation à but non lucratif en 2011 aux États-Unis pour aider les entreprises et les investisseurs à développer un langage commun sur les impacts financiers de la durabilité. En novembre 2020, l’International Integrated Reporting Council (IIRC) et le Sustainability Accounting Standards Board (SASB) ont annoncé leur intention de fusionner avec la Value Reporting Foundation, qui a été officiellement créée en juin 2021.

Les normes SASB guident le reporting d’informations importantes sur la durabilité financière par les entreprises à leurs investisseurs. Disponibles pour 77 industries, les normes identifient le sous-ensemble de questions environnementales, sociales et de gouvernance (ESG) les plus pertinentes pour la performance financière de chaque industrie.

Les normes SASB sont maintenues sous les auspices de la Value Reporting Foundation, une organisation mondiale à but non lucratif qui offre une gamme complète de ressources conçues pour aider les entreprises et les investisseurs à développer une compréhension commune de la valeur d’entreprise, comment elle est créée, préservée ou érodée.

SBTI - Science Based Targets

Lancée en juin 2015, l’initiative Science Based Targets (SBTi) vise à encourager les entreprises à définir des objectifs de réduction des émissions de gaz à effet de serre (GES) en cohérence avec les préconisations scientifiques. Il s’agit de promouvoir des stratégies alignées sur le niveau de décarbonisation requis pour maintenir l’augmentation des températures mondiales en deçà de 2°C, voire en deçà de 1,5°C, par rapport aux températures préindustrielles, conformément aux recommandations du groupe d’experts intergouvernemental sur l’évolution du climat (GIEC) et à l’Accord de Paris sur le climat.